Справка о доходах пример

Справка о доходах образец заполнения

Необходимость в справке о доходах возникает в том случае, когда гражданину в той или иной ситуации требуется документальное подтверждение своего уровня официальных доходов. Как правило, это бывает, когда он желает оформить кредитные правоотношения либо займ, а также для получения соц. поддержки или налогового вычета.

Но для того, чтобы понять всю область ее применения, стоит подробно разобраться, что представляет собой данная бумага, и какова ее структура и содержание.

Как получить данную справку, и для чего она нужна

НДФЛ является аббревиатурой, которая расшифровывается как налог на доходы ФЛ. Соответственно в справке 2-НДФЛ подлежат отражению все данные, касающиеся источников доходов работающего гражданина, его зарплате и удержанных с них налоговых сумм.

Она классифицируется в зависимости от периода за который необходимо ее представить (обычно он равен одному году), и выдается работодателем.

Для того чтобы ее получить, работнику достаточно будет обратиться в бухгалтерию той организации, где он осуществляет свою трудовую деятельность с соответствующим заявлением. На ее изготовление выделяется срок равный трем рабочим дням, отчет которых следует начинать с момент подачи заинтересованным лицом заявки.

Важно: Такой документ будет действительным только если он подписан непосредственно самим работодателем и заверен печатью организации.

Что же касается индивидуальных предпринимателей, то здесь ситуация обстоит немного сложнее, т.к. они самостоятельно осуществляют процесс налоговых отчислений, и для них законом не предусмотрено специальной справки 2-НДФЛ.

Для него документом, подтверждающим имеющиеся доходы, будет справка 3-НДФЛ либо налоговая декларация, поданная за прошлый отчетный период, с обязательной отметкой о ее принятии ФНС. Исключением считается ситуация, когда ИП одновременно имеет два статуса соответственно предпринимателя и наемного работника.

Такого рода документ включает такие разделы, в которые требуется внести информацию:

Об организации-работодателе;
О личных данных сотрудника;
Обо всех ежемесячных заработных и иных выплатах, которые облагаются налогом равным 13 %;
Про все имеющиеся у лица налоговые вычеты, носящие социальный и имущественный характер (включая их коды);

Об общей сумме доходов, вычетов, а также выплаченных налоговых сумм.

Где ее могут истребовать?

Самой распространенной ситуацией, когда гражданин нуждается в данном документе, является его востребованность в приобретении займа, т. к. без нее возможность оформления кредитных правоотношений на значимую сумму сведена к нулю. Она пригодиться и когда лицо оформляет сделку по покупке автомобиля в кредит.

Справка о доходах также может быть запрошена сотрудниками отдела кадров потенциального нового места трудоустройства.

В данной ситуации важно учесть такой нюанс, что если ее не выдали автоматически при увольнении, то тогда данный документ обязательно стоит запросить самостоятельно.

Важную роль играет справка 2-НДФЛ, когда официально трудоустроенное лицо, решает оформить положенные ему в силу закона разного рода налоговые вычеты.

Также ее наличие будет обязательным, когда дело касается:

Расчета будущих пенсионных выплат;
Усыновлении/удочерении ребенка;
Судебных разбирательства, как правило, касающихся алиментных обязательств и трудовых споров;
Когда гражданину требуется оформить визу. В данных случаях почти всегда в посольстве запрашивается эта бумага, но бывает и так, что такая процедура реализуется при представлении лицом только справки с места официальной работы и выписки с его банковского счета.

Справка о доходах граждан регламентируется приказом ФНС №ММВ-7-11/485 от тридцатого октября 2015г (но необходимо учитывать принятые изменения).

Порядок заполнения справки о доходах 2-НДФЛ

Такого рода документ, как уже упоминалось выше, состоит из пяти разделов, которые должны отражать:

В верхней части листа последовательно указываются:
Название документа;
Год, который является отчетным;
Его номер;
Число, месяц и год заполнения данной бумаги;
Признак, способный выражаться в двух значениях (1/2.1), в зависимости от пункта и номера статьи, в соответствии с которыми подается такой документ;
Номер корректировки;
Код налоговой службы.

Раздел первый. В нем фиксируется информация, касающаяся непосредственно налогового агента (организации-работодателя или ИП), на которых лежит обязанность по начислению заработной платы ФЛ и удержанию с нее налоговой базы. В частности, здесь указываются их:

ОКТМО;
ИНН;
КПП, если в качестве работодателя выступает организация;
Действующий контактный телефон;
Точное название организации либо полные ФИО ИП.

Раздел второй. В нем отражаются данные о ФЛ, являющимся наемным работником и о чьих доходах ведется отчет. А именно его:

ИНН в РФ;
Взятые из паспорта полные ФИО;
Цифровое значение, которое определяет статус налогоплательщика (от 1 до 6);
Число, месяц и год рождения сотрудника;
Код страны;
Код документа, который служит удостоверением личности;
Реквизиты того документа, о котором писалось выше;
Точный адрес места жительства работника, включая почтовый индекс и номерной код субъекта.

Раздел третий. Фиксирует информацию о ежемесячных доходах ФЛ, которые подлежат налогообложению по ставке 13 %. Здесь в отдельном столбце отражаются кодовые значения дохода.

Раздел четвертый. Указывает на наличие у лица, на кого оформляется справка 2-НДФЛ разного рода вычетов, предусмотренных налоговым законодательством.

Важно: Если работник претендует на любой из этих видов вычетов либо на несколько, ему сначала необходимо будет обратиться в подведомственную ФНС с требующимся пакетом документации, чтобы получить специальное уведомление. Его, в свою очередь, сотрудники налоговой должны передать непосредственно работодателю, номер и дата которого тоже подлежит отражению в данном разделе.

Раздел пятый. В нем фиксируются суммы общего дохода полученного гражданином и весь объем удержанного подоходного налога. Для этого необходимо будет заполнить таблицу, в которой потребуется последовательно внести следующие данные:

Общая сумма дохода ФЛ;
Налоговая база;
Исчисленная налоговая сумма;
Суммарное значение авансовых платежей, которые носят фиксированный характер;
Подоходный налог, который был удержан;
Подоходный налог, который был перечислен;
Подоходный налог, который является излишне удержанным;
НДФЛ, который не был удержан вообще.

Ниже отражаются сведения, указывающие на то, кто осуществляет процесс по заполнению и подаче справке 2-НДФЛ. В частности, если это делает непосредственно сам руководитель организации либо индивидуальный предприниматель, то ставиться цифра 1, если их представитель, то соответственно – 1.

Во втором случае обязательно следует заполнить реквизиты документа, который выступает основанием для осуществления данных полномочий.

В самом низу указываются полные ФИО лица, составившего справку 2-НДФЛ и его подпись.

С образцом такого документа можно ознакомиться здесь.

Полезное видео

Справка о доходах 2 ндфл 2016 года. Подробности заполнения справки:

Образец справки о доходах физического лица: как составить

Бесплатная консультация юриста по телефону: +74999384053 (МСК), +78124673954(СПБ)

Форма 2-НДФЛ – это официальный документ бухгалтерской отчетности, подтверждающий данные о выплатах сотрудникам организации. Он отражает налоговые вычеты по каждому в отдельности. Образец справки о доходах физического лица утвержден Федеральной налоговой службой (далее ФНС).

Содержание

1 Когда нужна
2 Разделы формы 2-НДФЛ
- 2.1 Как заполнить документ

Когда нужна

Работник такую форму может предоставлять в кредитные организации с целью получения займа, а также в государственные учреждения – для оформления пособий. Для приобретения справки ему необходимо обратится в отдел бухгалтерии по месту работы.

В этих случаях указываются данные о выплатах сотруднику за последнее полугодие (шесть месяцев). Кроме того, при увольнении подчиненный в праве получить на руки такой документ, который в последствии предъявит при трудоустройстве.

Разделы формы 2-НДФЛ

Рассмотрим пример справки о доходах физического лица. Она содержит следующие обязательные разделы:

Данные об организации или ИП;
Информация о физическом лице;
Доходы и применяемая ставка налога (в России это 13%);
Предоставляемые налоговые вычеты (стандартные, имущественные, социальные и прочие);
Итоговые суммы.

Как заполнить документ

При заполнении формы 2-НДФЛ нельзя допускать исправлений. При опечатке или ошибке придется оформлять новый бланк. Для того, чтобы грамотно и правильно заполнить форму, разберем, как составить справку о доходах физического лица:

Обязательны к заполнению реквизиты организации, в которой работает физическое лицо. А именно: наименование, ИНН, КПП (если имеется) (в нашем примере работодателем выступает ИП, поэтому КПП отсутствует), а также код ОКТМО и контактный телефон.
Необходимо указать данные сотрудника: ФИО, ИНН, дата рождения, сведения о документе, удостоверяющем личность и адрес по прописке;
В третьем разделе формы суммы поступлений отражаются в табличном виде помесячно в соответствии с утвержденными кодами. В нашем случае работник получал заработную плату (с кодом 2000) и отпускные выплаты (код 2012).
Если физическому лица полагаются какие-либо вычеты, то они применяются согласно установленной кодовой маркировке. В примере у работника имеется один ребенок, в связи с чем ему осуществлен вычет с кодом 114.
Последний раздел включает в себя суммарные значения, где поле «Общая сумма дохода» – это начисленные поступления, поле «Налоговая база» – это общая сумма дохода, уменьшенная на размер вычетов.

Образец справки о доходах физического лица в 2019 году можно скачать здесь.

Скачать (XLS, 53KB)

Как заполнить справку 2 ндфл. Заполнение справки 2-ндфл

проверка на подлинность тк и 2ндфл

Виды справок и вся правда о них, 2018 год

Справка БК

Форма справки о доходах

В разных случаях жизни гражданину нашей страны может понадобиться документально подтвердить тот или иной факт своей жизни.

Для этого, обычно, используются справки, которые различаются своими названиями в зависимости от того, для каких целей ее требуют.

Среди таких справок особо часто встречаются справки о подтверждении дохода лица, которые могут быть необходимы в разных учреждениях.

Наиболее популярные случаи их использования:

Предоставление в визовые центры для получения гражданином разрешения на временное посещение чужой страны. Необходимость ее продиктована требованиями стран, согласно которым гражданин должен иметь свой доход в родной стране, в качестве гарантии того, что он не собирается менять свое место жительство.
Но, наиболее часто встречающейся причиной, по которой гражданин обращается за такой справкой, является его намерение получить заемные средства от банка, который всегда в таких случаях требует документального подтверждения дохода гражданина для своей уверенности в его платежеспособности.

Виды справки о доходах гражданина РФ

В последнем описанном случае возможно два варианта формы, требующейся для банка справки, которая зависит от условий кредитной программы.

Форма справки о доходах:

Банк может требовать такой документ по форме 2-НДФЛ, такой вариант является наиболее строгим, так как в таком случае отображается только официальный доход работника, согласно налоговой отчетности самого работодателя. Данные такой справки могут быть проверены, а потому она считается наиболее желательной для любого кредитора.
Вторым вариантом справки является справка по форме банка (или другого учреждения), более облегченная форма документа, предполагающая указание данных работодателем, не опираясь на налоговые документы, а лишь на фактическую заработную плату сотрудника, которая может быть не только «белой» в некоторых случаях.

Порядок получения справки о доходах

Согласно положениям в законе нашей страны, любой сотрудник имеет право на получение такой справки от своего официального работодателя, обратившись с соответствующим заявлением в отдел кадров или бухгалтерию организации, в которой он трудится.

Примеры таких заявлений, как правило, есть в каждой компании, составить его не составляет никакого труда. Время ожидания работника изготовления справки о его доходах установлено законом в три рабочих дня. Такой срок должен соблюдаться каждым работодателем.

Справка всегда должна быть заверена печатью организации и подписями руководящего и уполномоченного на этой лица, а так же бухгалтера.

В случае, когда для справки позволяется свободная форма, то при ее написании следует учитывать характер запрашиваемой информации. Для общих случаев возможно оформление справки «по месту требования», таким образом не ограничивается круг ее получателей.

Ниже расположен типовая форма справки о доходах вариант которого можно скачать бесплатно.

Cправка о доходах в свободной форме: образец

Документ, в котором отражаются сведения обо всех финансовых поступлениях физическому лицу от других субъектов, независимо будут ли это граждане или организации, называется справка о доходах. Необходимость в ней возникает, когда организациям требуется узнать точный размер фактических доходов ФЛ.

Такого рода справка, как правило, фиксирует заработные выплаты работника, осуществляющего свою деятельность по трудовому договору, и выдается, соответственно его работодателем.

Отталкиваясь от ее целевого назначения, она может быть составлена по двум формам: 2-НДФЛ и свободной. Рассматривая второй вид справки о доходах важно знать, что несмотря на индивидуальный подход к ее оформлению, она должна содержать в себе все обязательные пункты, в противном случае данный документ будет бесполезным и бессмысленным.

Куда требуется данный документ

Исходя из того, что у многих российских работников заработная плата состоит из официальной и неофициальной, то справка о доходах, составленная в свободной форме, подлежит представлению во многие организации.

Это обусловлено тем, что им необходимо четко понимать какими денежными средствами располагает обратившееся к ним лицо. А именно в таком документе могут отражаться сведения о реальной зарплате.

Справка о доходах в свободной форме может потребоваться при обращении гражданина:

В органы социальной защиты населения, для оформления разного рода пособий;
В банк, с целью получить кредит;
В консульство или визовый центр, чтобы получить визу;
В ФНС;
В органы опеки и попечительства, если лицо решило усыновить/удочерить ребенка;
В пенсионный фонд;
В судебный орган, если в нем рассматривается дело о взыскании алиментов;
К другому работодателю при смене места трудоустройства.

Важно: Справку могу оформить и выдать без запроса лица при его увольнении либо он сам может попросить об этом, путем подачи соответствующего заявления.

Намного сложнее ситуация обстоит с индивидуальными предпринимателями и гражданами, которым требуется такого рода документ, а организация где они были трудоустроены до определенного момента больше не существует.

Что касается ИП, то необходимо иметь в виду, что он вправе выдавать справку о доходах в свободной форме лицу, который работает на него, но на себя он данный документ оформить не может. Но это не означает, что у него такого рода бумагу не требуют.

Они нуждаются в подобной справке не меньше частных лиц. А именно, такой документ потребуется ИП, если ему понадобиться выехать за рубеж, оформить потребительский или иной вид кредита, а также чтобы воспользоваться полагающейся социальной поддержкой.

Поэтому, несмотря на то, что индивидуальный предприниматель самостоятельно ведет расчеты всех своих доходов и составляет по ним отчеты в налоговые органы, подтвердить их он не компетентен.

Единственным документом, способным это сделать, является составленная ИП по строго установленной форме (3-НДФЛ) декларация о доходах, с обязательным наличием на ней отметки от сотрудника налогового органа о том, что она принята.

Гражданам, которые попали в такую ситуацию, когда им необходима справка о доходах (например, при оформлении пенсии), а организации-работодателя уже не существует, следует придерживаться такого алгоритма действий:

Постараться отыскать архивы данной компании, где они официально числились трудоустроенными;
Обратиться к соответствующим органам или структурам, которые имели отношение к ликвидации данной организации;
Если все вышеперечисленные действия не дали положительных результатов, то тогда следует прибегнуть за помощью в получении такого документа к судебному органу.

Срок выдачи и действия справки

Законодательно не установлено единого периода времени за который необходимо составлять данный документ, поэтому он будет напрямую зависеть от его целевого назначения. В частности, такого рода справка составляется может составляться за:

Три месяца, если лицу потребуется оформить социальные пособия;
Один год, если справка берется для оформления кредита.

Срок действия данного документа тоже будет иметь непосредственную зависимость от организации-адресата. А именно:

Если она затребована сотрудниками банка для того, чтобы стало возможным оформить кредитные правоотношения, то срок действия справки будет равен одному месяцу. Здесь важно учесть, что он будет привязан непосредственно к дате, когда была подана заявка на получение кредита. Данный срок действия обусловлен тем, что интерес кредитора заключается в получении сведений о реальных доходах обратившегося к нему клиента за последнее время. Также следует уточнить, что некоторые филиалы банков устанавливают свои правила, согласно которым справка о доходах в свободной форме будет действительна лишь на протяжении десяти дней, но они имеют силу исключительно внутри их организации;
Для ФНС не предусмотрено срока, в течение которого такого рода документ будет считаться действительным. Они могут принять данную справку даже спустя несколько лет с момента ее выдачи лицу;
При обращении в посольство. В данном случае важную роль будет играть страна, в которую лицо планирует отправиться. Как правило, срок действия такой справки будет составлять либо 10, либо 30 дней.

Важно: Обычно, организация, которая истребует данную бумагу сама информирует субъекта о том, за какой временной период следует ее оформить. Если же этого не произошло, такие сведения обязательно стоит запросить.

Справка о доходах в свободной форме должна быть вручена лицу его работодателем в течение 3 рабочих дней, после того как первый напишет соответствующее заявление.

Правила составления и заполнения справки о доходах в свободной форме

Отталкиваясь от того что данный документ имеет свободную форму, многие испытывают некоторые затруднения по вопросу его грамотного составления. Поэтому чтобы исключить данные затруднения можно обратиться к уже имеющимся образцам и примерам такой справки, которые содержаться здесь.

Как уже упоминалось выше, лицу, выполняющему свои трудовые обязательства по трудовому договору, не всегда будет достаточно официальной бумаги, которая отражает лишь «белую» зарплату.

Поэтому приходиться прибегать к составлению справки именно в свободной форме. Но здесь важно уточнить, что она будет признана официальной только тогда, когда начальник поставит в ней свою собственноручную подпись.

Чтобы оформить такого рода документ потребуется специальный бланк организации, где официально трудоустроен работник. В нем должны быть отражены и заполнены следующие пункты:

Сведения о лице либо компании, которые выдали справку о доходах, а именно:

Их полное название;
ИНН;
КПП;
Код МО, где находиться организация;
Контактные данные.

Информация об адресанте справки о доходах в свободной форме, в частности, его:

Полные ФИО;
Число, месяц, год рождения;
Адресные данные места жительства;
ИНН;
Цифровое обозначение статуса налогоплательщика;
Код страны, гражданином которой он является;
Код и данные паспорта;
Точна сумма дохода, подлежащая налогообложению;
Все имеющиеся у лица налоговые вычеты;
Сумма налога, которая была удержана за заявленный период времени.

На справке о доходах в свободной форме обязательно должна иметься печать организации-работодателя, и две подписи: начальника и главного бухгалтера.

Справка о доходах в свободной форме образец