Открыть счет в банке нерезиденту
Суть и стороны правоотношений при открытии расчетного счета нерезиденту
Рассматривая открытие расчетного счета нерезиденту, нужно определиться с содержанием терминов, поскольку многое не так очевидно, как кажется.
Определение термина «расчетный счета нерезидента»
- Что такое р/с? Обычно под р/с подразумевают все счета, кроме кредитных и депозитных, предполагающие размещение собственных средств для проведения взаиморасчетов.
- Кто такие нерезиденты? По Налоговому кодексу ими являются:
- организации, созданные за пределами России в соответствии с иностранным законодательством, наделенные статусом юридического лица;
- дипломатические миссии и международные организации;
- представительства без прав юридического лица;
- люди, на постоянной основе живущие вне РФ.
- Что такое уполномоченный банк? Этот термин применен Инструкцией Центробанка от 12.10.2000 № 93, урегулировавшей открытие р/с нерезидентами. При этом:
- слово «банк» подлежит расширенному пониманию, поскольку счета могут открывать кредитные организации, банками не являющиеся;
- «уполномоченный» означает получивший от Центробанка специальную лицензию на открытие р/с нерезидентам.
Виды расчетных счетов нерезидентов
Возможно открытие таких видов расчетных счетов нерезидентам в валюте РФ:
- Конвертируемый р/с (тип «К») предназначен для множества операций, определенных Инструкцией ЦБ № 93:
- платежи в рублях за иностранную валюту, проданную финансовым учреждениям;
- расчеты за проданные резидентам товары, кроме ценных бумаг и недвижимого имущества;
- снятие наличности для выплаты заработной платы сотрудникам;
- покупка на внутреннем рынке России иностранной валюты.
Он открывается нерезидентам – физическим лицам, организациям, учреждениям, в том числе банкам, представительствам без статуса юридического лица.
- Неконвертируемый р/с (тип «Н») открывается тем же нерезидентам, что и тип «К». Он может использоваться, например, для таких целей:
- зачисление денег за проданную на территории РФ недвижимость;
- получение займов и кредитов, страховых возмещений;
- покупка акций и корпоративных прав, долей в капитале резидентов РФ.
- получение переводов со счетов типа «К»;
- уплата в пользу резидентов за товары, услуги, предназначенные для личного использования.
- Р/с типа «Т» предназначены для обслуживания на территории РФ представительств нерезидентов таких видов:
- предприятий и учреждений;
- банков и кредитных организаций;
- международных организаций, миссий;
- дипломатических и торговых представительств.
- Специальный счет типа «И» может быть открыт исключительно для реализации инвестиционной деятельности физическим и юридическим лицам. На него нельзя зачислять заимствованные средства, с него запрещено оплачивать государственные акции, банковские сертификаты.
Расчетный счет нерезидента РФ открывается по предъявлению тех же бумаг, что и для субъектов национального права, но с некоторыми особенностями. Прежде всего – это запросы относительно перевода и легализации. П.1.13 Инструкции Центробанка от 30.05.14 № 153 гласит:
- бумаги, написанные полностью или частично на иностранном языке, подаются с заверенным нотариусом переводом на русский;
- предыдущее предписание предполагает лишь одно исключение – документы, удостоверяющие личность человека, составленные сразу на нескольких языках, один из которых – русский;
- официальные бумаги, подтверждающие статус учреждений– нерезидентов, подлежат легализации.
Юридическому лицу для открытия счетов типа «Н», «И», «К», «Т» нужно подать:
- учредительные документы;
- свидетельство о регистрации в стране создания;
- подтверждение постановки на учет в контролирующих структурах РФ: ФНС, ФСС, ПФР;
- протоколы сборов учредителей, приказы, доверенности и другая документация, устанавливающая полномочия представителей, обратившихся за открытием р/с.
Физическое лицо предоставляет:
- загранпаспорт в оригинале и его перевод, правильность которого заверена нотариусом;
- свидетельствующие о легальном пребывании на территории России документы (виза рабочая или туристическая, разрешение на временное проживание, миграционная карта);
- если оформляется счет «Ф» – потребуется также подписать обязательство о неиспользовании его в предпринимательских целях; если «И» – справка о постановке на учет в ФНС.
Особенности открытия банковского счета нерезиденту
Нерезидент — кто это
Почему расчетный счет нерезидента в российских банках начинается с номеров 40807 и 40820810
Документы, предоставляемые клиентом-нерезидентом для открытия рублевого банковского счета в РФ
Нерезидент — кто это
Для того чтобы понять, что представляет собой нерезидент в области банковского дела (ведь в каждой отдельной отрасли значение этого понятия различно), достаточно обратиться к ст. 1 закона «О валютном регулировании» от 10.12.2003 № 173-ФЗ. Для удобства законодатель собрал в ней все используемые термины и понятия.
Итак, в п. 7 указанной статьи перечислены те, кого можно считать нерезидентами:
- юрлица, территориально дислоцирующиеся за пределами границ РФ и образованные по правилам законодательств иностранных государств;
- иные организации (но не юрлица), созданные и дислоцирующиеся аналогично указанным выше юрлицам;
- представительства, филиалы и иные обособленные структурные подразделения юрлиц и организаций, указанных выше, имеющие свое месторасположение на территории РФ;
- диппредставительства, консульства иностранных государств, а также их постоянные представительства в межгосударственных либо межправительственных организациях, имеющие аккредитацию на территории РФ;
- организации межправительственного или межгосударственного характера, включая их постпредставительства и филиалы в РФ;
- физические лица, у которых отсутствуют признаки резидента (эти признаки перечислены в п. 6 ст. 1 закона № 173-ФЗ).
Почему расчетный счет нерезидента в российских банках начинается с номеров 40807 и 40820810
Положение «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения», утв. Банком России от 27.02.2017 № 579-П (далее — положение № 579-П), разграничивает счета по их принадлежности.
Все банковские счета складываются из 20 цифр, поделенных на несколько групп, каждая из которых несет в себе определенную информацию об обладателе счета. В гл. А положения № 579-П указано, что с цифры 408 начинаются «прочие счета», причем цифрами с 40803 по 40809, с 40812 по 40815, а также 40818, 40820 обозначаются разнообразные счета физических или юридических лиц — нерезидентов. Выделим основное, чтобы понять, что означают цифры 40807 и 40820810 в банковском (в т. ч. расчетном) счете нерезидента:
- 2 цифры, идущие в сочетании с регистром 408, означают принадлежность счета физическому либо юридическому лицу, а также тип специального счета. Соответственно, 40807 обозначает счет юридического лица — нерезидента, а 40820 — счет физического лица — нерезидента (прочие вышеперечисленные кодировки счетов нерезидентов указывают на особый характер счета, например 40805 — счета типа «И» юрлиц и предпринимателей-нерезидентов).
- Идущие за ними 2 цифры так называемой 3-й группы — указатель валюты, с помощью которой производятся безналичные операции. Эти цифры присваиваются по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ), где 810 — это действовавшее до 01.01.2004 обозначение рубля. Введенным с указанной даты «Изменением 6/2003 ОКВ» этот код аннулирован. В 2017 году российский рубль кодируется цифрами 643.
Дополнительную информацию по этому вопросу можно прочесть в статье Что такое лицевой счет в банке - понятие и структура.
Документы, предоставляемые клиентом-нерезидентом для открытия рублевого банковского счета в РФ
Ч. 1 ст. 13 закона № ФЗ-173 позволяет нерезидентам открывать в банках РФ счета и вклады в иностранной валюте и валюте РФ. Правда, делать это они могут не во всех, а только в специально уполномоченных на то банках. Их перечень устанавливает ЦБ РФ, и этот список подвержен постоянным изменениям.
В остальном правила открытия банковских счетов нерезиденту и проведение операций по ним подчинены правилам ст. 846 ГК РФ.
Пакет документов, требуемый банком для открытия счета нерезидентом, тождествен тому, который представляют для этих же целей субъекты национального права. Перечень необходимых для этого бумаг установлен инструкцией Банка России «Об открытии и закрытии банковских счетов» от 30.05.2014 № 153-И.
Проведя анализ указанной инструкции, можно перечислить документы, необходимые для открытия счетов нерезидентам в рублях:
- Для физлиц:
- анкета;
- паспорт либо иной удостоверяющий личность документ, признаваемый в этом качестве в РФ;
- действующая миграционная карта;
- документ, подтверждающий легитимное нахождение (проживание) лица на территории РФ;
- разрешение нацбанка государства, к которому принадлежит физлицо, на открытие счетов в РФ (если такое разрешение оговорено межгосударственным договором).
- Для юрлиц:
- все вышеуказанные документы на главу фирмы-нерезидента, открывающего счет;
- доверенность, выданная представителю на право открытия счета;
- свидетельство об учете в налоговом органе РФ;
- документы о правовом статусе юрлица по закону страны, в котором оно создано;
- банковская карточка, заверенная нотариально, с образцами подписей уполномоченных лиц;
- лицензии и разрешения на ведение деятельности, если от них зависит правоспособность клиента на заключение договора.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! П. 1.13 инструкции № 153-И требует представлять в банки документы с заверенным переводом на русский язык, а также легализировать их в установленном законом порядке.
Как видно, открытие банковского счета нерезиденту происходит по общим для этой процедуры правилам, но с некоторыми особенностями, касающимися управомоченности банка на работу с рублевыми счетами нерезидентов.
Открыть счет в банке нерезиденту - Адвокат Решетов Виктор Викторович
Наиболее распространенной причиной, по которой граждане других стран нуждаются в открытии банковского счета – это покупка недвижимости в Украине или открытия бизнеса в Украине, но есть и много других причин.
О самой процедуре покупки квартиры нерезидентом в Украине вы сможете прочитать в статье: «Покупка недвижимости нерезидентом в Украине», а статья: «Открыть счет для бизнеса в Украине» расскажет, какие нюансы открытия банковского счета для иностранных инвесторов.
В данной статье опишем некоторые важные моменты для открытия банковского счета для физических лиц – нерезидентов и попробуем разобраться поэтапно, как открыть счет в банке Украины.
- Надо определить, какой именно счет нужен, и для каких целей.
Открыть счет в банке нерезиденты могут как в национальной, так и в иностранной валюте. Основные иностранные валюты, в которых возможно открыть счет в украинском банке – это доллар США, евро или российский рубль.
Выбор счета, также зависит от цели его дальнейшего использования.
На выбор клиента в украинских банках предлагают такие виды счетов: текущий, карточный или депозитный счет. Текущий и карточный счета имеют общее отличие от депозитного – это возможность снимать со счета деньги при первой необходимости. В случае выбора карточного или текущего счета, клиент также может переводить средства между своими счетами или на счет другого лица.
Карточный и текущий счет, по сути, различаются доступом к счету. С карточкой клиент может осуществлять операции в банкомате, а для осуществления операций по текущему счету надо непосредственно приходить в банк к менеджеру.
Особенность депозитного счета в том, что деньги, как правило, должны находиться на счету клиента до окончания строка действия договора и расчетные операции по-депозитному счету банки не осуществляют.
В Украине есть государственные или частные банки. Частные банки часто имеют часть иностранного капитала или принадлежат к международным крупным финансовым группам.
В некоторых банках есть менеджеры, которые свободно разговаривают на английском языке. Обычно, такие банки, также имеют полноценную английскую версию сайта и услуги «Интернет Банкинга» на разных языках.
Этот этап особенно важен иностранным гражданам, которые не планируют находиться длительное время в Украине (менее 10 дней).
Подготовить, некоторые ниже указанные, документы можно предварительно без участия клиента. Для этого иностранцу нужно оформить доверенность на право осуществления необходимых действий от его имени. По доверенности также возможно и открыть счет без присутствия иностранца, но к сожалению, не все банки соглашаются на это.
Для открытия банковского счета необходимо иметь документы:
- оригинал паспорта международного образца;
Обратите внимание, что нахождение иностранца на территории Украины должно быть обязательно законным. Законность пребывания подтверждает наличие визы в паспорте или в случае безвизового въезда на территорию Украины, наличие отметок въезда-выезда. Суммарное количество дней нахождения в Украине, в соответствие с отметками в паспорте, не должно превышать 90 дней в год.
- документ об информации места проживании/пребывания иностранца в Украине;
Указанную информацию менеджеры банка могут записать со слов клиента, но могут и попросить любой документ для подтверждения. Например, если иностранец остановился в отеле, он может подать документ об оплате проживания в том или ином отеле.
- документ, что подтверждает происхождение наличных денег у иностранца;
Открытие счета является платной услугой. За открытие счета могут попросить оплатить годовой взнос за обслуживание. Иностранец должен иметь документ, который подтверждает законность происхождения денег, которые он будет использовать для оплаты банковских услуг или для пополнения счета. Поэтому рекомендуем клиенту во время пересечения границы задекларировать достаточную сумму денег для выполнения всех официальных денежных (финансовых) операций (транзакций).
- перевод паспорта на украинский язык (не требуется в банке);
Хотя банки и не требуют перевода паспорта на украинский язык, однако, мы настоятельно рекомендуем иметь уже перевод паспорта на украинский язык до момента открытия счета. Особенно, это важно, в тех случаях, когда иностранец открывает счет для дальнейшего его использования для важных сделок (покупка недвижимости, перевод средств в оплату дорогостоящего товара и т.д.). Объясняется такая необходимость тем, что транслитерация фамилии и имени лица должна четко соответствовать всем другим украинским документам (договор купли-продажи квартиры, идентификационный номер физического лица, доверенность и т.д.). Без этого документа менеджер банка может ошибочно открыть счета используя банковскую транслитерацию фамилии на украинский язык и она будет отличаться от перевода паспорта и других документов, что в свою может повлечь за собой определенный сложности.
- регистрационный номер учетной карточки плательщика налогов в Государственном реестре физических лиц-плательщиков налогов (идентификационный номер физического лица);
(необязательный документ)
Как его оформить, можно прочитать в статье «Идентификационный код для иностранцев в Украине». Обратите также внимание, что строк его изготовления до 7-10 дней в налоговых органах Украины. Потому, планировать пребывание в Украине стоит с учетом этого времени.
- Открытие банковского счета.
Если уже определено, какой счет нужен, в каком банке он буде открыт и все документы готовы, рекомендуем еще в процессе открытия счета или заранее, узнать все тарифы и условия пользования счетом в украинском банке.
Иностранцам важно знать, что:
- в Украине в банкомате можно снять с карточки только гривну, но если у иностранца открыт счет в украинском банке и он перевел на этот счет доллары США, то в кассе банка он может снять доллары США;
- клиент может осуществлять операции по счету и видеть состояние своего счета в украинском банке через личный кабинет (так называемый «Интернет Банкинг») за пределами Украины;
- тарифы и условия обслуживание в украинских банках значительно отличаются, то есть в одном банке будут взимать комиссию за открытие счета, а в другом за его закрытие;
- в случае безналичного перечисления между личными счетами одного клиента, могут взимать комиссию за перевод средств;
- если на счету не достаточно средств, для взимания комиссии за обслуживание счета, банк все равно может ее взыскать с клиента путем предоставления ему овердрафта (карточного кредита) под очень большие проценты (может доходить до 100% годовых);
- в украинских банках могут предлагать услуги, которые вовсе не нужны клиенту, например страховки или карточки премиум-класса.
Мы считаем, что открыть счет иностранец может вполне самостоятельно, но все же стоит понимать, что есть очень много разных моментов в наших украинских банках, которые трудно понять даже украинским гражданам.
Читайте также:
Составление договоров, услуги юриста по договорам,Юридическое обслуживание бизнеса,Адвокат Хмельницкий,Адвокат Черновцы.
Расчетный счет нерезидента: как открыть?
«Нерезидент» — определение, применяемое к иностранным гражданам и компаниям, которые проживают или зарегистрированы на территории другой страны, но планируют открыть р/с на территории РФ. При этом открытие расчетного счета нерезидента имеет ряд особенностей, о которых пойдет речь ниже.
Какие счета доступны?
По законодательству уполномоченный банк имеет ряд ограничений в вопросе открытия счета нерезиденту (иностранцу). Доступны следующие варианты:
- Конвертируемый р/с («К») может открываться:
- Физлицом.
- Компанией.
- Банком.
- Официальным представительством.
Кроме проведения основных операций, этот расчетный счет нерезидента может применяться для покупки иностранных дензнаков на валютном рынке РФ.
- Неконвертируемый р/с («Н») может быть открыт:
- Физлицом.
- Компанией.
- Банком.
- Официальным представительством.
Как и в случае с прошлым р/с, «Н» может применяться для покупки валюты.
- Р/с физлица («Ф») — открывается только частным лицом-нерезидентом.
Общие характеристики:
- Число упомянутых р/с законодательством РФ не ограничено.
- Право открытия расчетного счета нерезиденту имеют только уполномоченные кредитные организации.
- Р/с типов «К», «Ф» и «Н» оформляются на базе соглашений, заключенных между банковскими учреждениям и нерезидентами. При этом в договоре могут быть отмечены иные условия сотрудничества.
- Соглашение на открытие р/с нерезиденту может оформляться от имени директора представительства (филиала) при наличии корректно оформленной доверенности.
Какие документы потребуются?
Чтобы открыть расчетный счет, нерезидент передает в банковское учреждение пакет бумаг:
- Компании для открытия р/с типов «Н» и «К» предоставляют:
- Заявление на открытие р/с.
- Бумаги, подтверждающие статус и законность деятельности компании в своей стране (учредительный документы и бумаги по госрегистрации).
- Положение о представительстве (филиале). Здесь достаточно копии, но при условии нотариального заверения. Этот документ необходим, если соглашение с кредитной организацией оформляется от юрлица, действующего по доверенности.
- Карточку с подписями лиц, имеющих право распоряжаться расчетным счетом нерезидента. Документ должен быть заверен у нотариуса. При обмене бумагами через интернет проводится процедура признания аналога подписи, после чего оформляется допсоглашение о порядке его применения.
- Чтобы открыть счет нерезиденту-банку, потребуется:
- Бумаги, которые бы подтверждали правомочность зарубежной кредитной организации по отношению к законодательству своей страны. Так, для регистрации не обойтись без учредительных бумаг и документов, которые бы подтверждали госрегистрацию.
- Альбом, где представлены образцы с подписями уполномоченных на распоряжение р/с лиц. При электронном обмене процедура аналогична той, что действует при открытии расчетного счета нерезиденту-компании.
- Положение о филиале или представительстве (должно быть заверено нотариально).
Если кредитная организация отвечает требованиям ЦБ РФ, от нее требуется только альбом с подписями лиц, в будущем уполномоченных на проведение операций с р/с.
- Чтобы открыть счет иностранцу, выступающему в качестве официального представительства, потребуется:
- Карточка с приведенными в ней образцами «автографов» лиц, получающих полномочия на распоряжение валютным р/с. Обязательные условия — наличие подписи и печати представительства.
- От международных организаций требуется:
- Карточка с образцами подписей (требование аналогично оформлению официального представительства).
- Бумаги, подтверждающие правовой статус.
- Открытие расчетного счета нерезиденту-физлицу производится в его присутствии. Документы:
- Паспорт или другой по юридической силе документ с въездной визой.
- Доверенность (если р/с открывает 3-е лицо).
При открытии р/с нерезидента по доверенности последнюю необходимо легализовать в консульстве (посольстве) РФ.
Если какой-либо из документов составлен на другом языке, он должен быть переведен и заверен. При этом альбом с образцами подписей заверять не требуется.
macler44
